<h2>نحوه مالیات بر دارایی‌های رمزنگاری شما در هلند</h2>در هلند، اداره مالیات و گمرک (Belastingdienst) دارایی‌های رمزنگاری شما را به عنوان یک سرمایه‌گذاری در Box 3 (پس‌انداز و سرمایه‌گذاری) تلقی می‌کند. بنابراین، موضوع هر بار خرید، فروش یا معامله نیست، بلکه ارزش کل دارایی‌های شما در تاریخ ۱ ژانویه ساعت ۰۰:۰۰ است.این موارد شامل:<ol><li data-list="bullet">حساب‌های بانکی شما</li><li data-list="bullet">سرمایه‌گذاری‌های شما (مانند سهام و صندوق‌ها)</li><li data-list="bullet">رمز ارزهای شما و سایر «دارایی‌های متفرقه»</li></ol>تمام این موارد در کنار هم سرمایه Box 3 شما را تشکیل می‌دهند.<h3>معافیت مالیاتی و بازده فرضی</h3>شما برای بخشی از دارایی‌های خود مالیات نمی‌پردازید. در سال ۲۰۲۴، مبلغ ۵۷,۶۸۴ یورو به ازای هر نفر معاف از مالیات است. اگر دارایی شما بیشتر از این مقدار باشد، برای مازاد آن مالیات پرداخت می‌کنید. سازمان مالیاتی از یک بازده فرضی (تخمینی) استفاده می‌کند: آنها فرض می‌کنند که شما درصد مشخصی سود کسب می‌کنید، حتی اگر نتیجه واقعی شما متفاوت باشد. برای رمز ارزها، این مورد تحت دسته «دارایی‌های متفرقه» قرار می‌گیرد، با بازده فرضی ۶.۰۴% در سال ۲۰۲۴ که سپس با نرخ ۳۶% مالیات‌گذاری می‌شود. درصدهای دقیق ممکن است هر سال تغییر کنند و ارقام برای سال ۲۰۲۵ هنوز به طور قطعی منتشر نشده‌اند. به دنبال حکمی از سوی <a href="https://www.hogeraad.nl/actueel/nieuwsoverzicht/2024/juni/hoge-raad-box-3-heffing-steeds-discriminerend/" rel="noopener noreferrer" target="_blank">دیوان عالی هلند (Hoge Raad)</a>، اگر بازده واقعی شما کمتر از بازده فرضی باشد، می‌توانید درخواست مالیات‌گذاری بر اساس بازده واقعی خود را بدهید. شما باید این موضوع را خودتان از طریق «Opgaaf werkelijk rendement» (اظهارنامه بازده واقعی) مستند کنید.<h3>بازرسی‌ها و خطرات عدم گزارش‌دهی</h3>اداره مالیات و گمرک به طور فزاینده‌ای اطلاعات را از طریق بانک‌ها، تبادل داده‌های بین‌المللی (DAC8) و تحلیل بلاک‌چین دریافت می‌کند. اگر رمز ارزهای خود را گزارش ندهید، ممکن است با جریمه‌های قابل توجهی مواجه شوید: در برخی موارد ۱۵۰ تا ۳۰۰ درصد مالیات پرداخت نشده. بنابراین، گزارش صحیح رمز ارزهای شما بسیار عاقلانه‌تر (و آرامش‌بخش‌تر) است.<h2>اظهار رمز ارزها در اظهارنامه مالیاتی هلندی شما</h2>اگر رمز ارز دارید، معمولاً باید آن را در هلند در Box 3 (دارایی‌ها) گزارش دهید. این کار را از طریق <a href="https://www.belastingdienst.nl" rel="noopener noreferrer" target="_blank">Mijn Belastingdienst</a> انجام می‌دهید. به تاریخ‌های مهم توجه کنید: پورتال اظهارنامه مالیاتی معمولاً حدود ۱ مارس باز می‌شود و اظهارنامه شما باید قبل از ۱ مه (یا حداکثر تا ۱۴ جولای در صورت دریافت تمدید) ارسال شود.<h3>کجا رمز ارزهای خود را وارد می‌کنید؟</h3>در اظهارنامه مالیاتی آنلاین خود:<ol><li data-list="bullet">در داشبورد، Inkomstenbelasting (مالیات بر درآمد) را انتخاب کنید.</li><li data-list="bullet">سال مالیاتی صحیح را انتخاب کنید.</li><li data-list="bullet">روی Aangifte Inkomstenbelasting doen (ارسال اظهارنامه مالیات بر درآمد) کلیک کنید.</li></ol> در بخش «Bankrekeningen en andere bezittingen» (حساب‌های بانکی و سایر دارایی‌ها)، انتخاب کنید:<ol><li data-list="bullet">Overige bezittingen (سایر دارایی‌ها)</li><li data-list="bullet">در آنجا ارزش رمز ارز خود را در ۱ ژانویه همان سال وارد می‌کنید.</li><li data-list="bullet">معمولاً می‌توانید این ارزش را در صورت وضعیت سالانه صرافی یا کیف پول خود بیابید.</li></ol><h3>اگر می‌خواهید بازده واقعی خود را گزارش دهید</h3>در برخی موارد، به جای بازده فرضی (تخمینی)، می‌توانید بازده واقعی (werkelijk rendement) خود را گزارش دهید. این کار تنها در صورتی مجاز است که نامه‌ای از اداره مالیات هلند (Belastingdienst) دریافت کرده باشید که این موضوع را تأیید می‌کند. آن نامه همچنین مشخص می‌کند که برای کدام سال‌ها این امکان وجود دارد. می‌توانید اطلاعات بیشتری را از Belastingdienst در مورد سال‌هایی که می‌توانید بازده واقعی خود را گزارش دهید، پیدا کنید. برای رمز ارزها شما به موارد زیر نیاز خواهید داشت:<ol><li data-list="bullet">ارزش در ۱ ژانویه و ۳۱ دسامبر (یا ارزش خرید/فروش اگر رمز ارز را برای کل سال نگهداری نکرده‌اید)</li><li data-list="bullet">خلاصه‌ای از تمام خریدها و فروش‌ها در آن سال</li></ol> برای سال‌های مالیاتی ۲۰۱۹ تا ۲۰۲۴، این اطلاعات را از طریق فرم «Opgaaf werkelijk rendement» (اظهارنامه بازده واقعی) در Mijn Belastingdienst وارد می‌کنید.<h2>نحوه ردیابی تراکنش‌های LBank برای مالیات</h2>برای گزارش صحیح رمز ارزهای خود به مقامات مالیاتی، به یک مرور کلی و کامل از تمام تراکنش‌های خود نیاز دارید. در LBank این شامل نه تنها خرید و فروش‌های شما، بلکه موارد زیر نیز می‌شود:<ol><li data-list="bullet">تراکنش‌های اسپات، مارجین و فیوچرز</li><li data-list="bullet">واریزها، برداشت‌ها و انتقال‌های داخلی</li></ol> اگر چیزی کم باشد، نمای نهایی دارایی‌های شما ممکن است ناقص باشد.<h3>مرحله ۱: دانلود تاریخچه معاملات اسپات (مرکز سفارش) شما</h3>اینجا مکانی است که سفارشات خرید و فروش واقعی خود را بازیابی می‌کنید.<ol><li data-list="ordered">وارد حساب LBank خود شوید.</li><li data-list="ordered">در منوی بالا، به Trade رفته و Spot را انتخاب کنید.</li><li data-list="ordered">در صفحه Spot، روی Order Center (آیکون ساعت) کلیک کنید.</li><li data-list="ordered">به Transaction History بروید.</li><li data-list="ordered">روی Export trade record کلیک کنید.</li><li data-list="ordered">محدوده تاریخی را انتخاب کنید که کل دوره معاملاتی شما را پوشش دهد (به عنوان مثال، از اولین معامله شما تا کنون).</li><li data-list="ordered">مطمئن شوید که تمام جفت‌ارزهای معاملاتی انتخاب شده‌اند.</li><li data-list="ordered">روی Generate Now کلیک کنید.</li><li data-list="ordered">هنگامی که وضعیت Generated را نشان داد، روی Download کلیک کنید.</li></ol> با استفاده از این فایل، بعداً می‌توانید دقیقاً ببینید که کدام کوین‌ها را خریداری یا فروخته‌اید، به چه میزان و با چه قیمتی.<h3>مرحله ۲: دانلود تاریخچه تامین مالی شما</h3>داده‌های معاملاتی به تنهایی برای تعیین کل دارایی‌های شما کافی نیست. شما همچنین باید واریزها، برداشت‌ها و انتقال‌های داخلی خود را در LBank دانلود کنید.<ol><li data-list="ordered">در LBank وارد بمانید و از همان نوار ناوبری بالایی که Order Center را پیدا کردید، استفاده کنید.</li><li data-list="ordered">روی Funding History کلیک کنید.</li><li data-list="ordered">تب Spot History را باز کنید.</li><li data-list="ordered">محدوده تاریخ را طوری تنظیم کنید که تمام تراکنش‌ها شامل شوند.</li><li data-list="ordered">Type / Bill Type را روی All تنظیم کنید.</li><li data-list="ordered">روی Download کلیک کنید.</li><li data-list="ordered">این کار را (در صورت لزوم) برای Margin History و Futures History تکرار کنید.</li></ol> در این خلاصه‌ها، برای مثال، موارد زیر را خواهید دید:<ol><li data-list="bullet">چه زمانی پول یا رمز ارز به LBank ارسال کردید</li><li data-list="bullet">چه زمانی وجوه را به حساب بانکی یا کیف پول دیگری برداشت کردید</li><li data-list="bullet">انتقال‌های داخلی بین حساب‌های مختلف LBank شما (مثلاً از اسپات به فیوچرز)</li></ol> با نگهداری هم تاریخچه معاملات و هم تاریخچه تامین مالی خود، بعدها بسیار آسان‌تر خواهد بود که نشان دهید ارزش رمز ارزهای شما در تاریخ مرجع مورد استفاده مقامات مالیاتی چقدر بوده است.<h3>استفاده از داده‌های تراکنش شما برای اظهارنامه مالیاتی</h3>پس از دانلود فایل‌ها، می‌توانید از آنها برای محاسبه بدهی مالیاتی خود با یک ابزار مالیات رمز ارز ساخته شده برای هلند، مانند <a href="https://divly.com/nl/" rel="noopener noreferrer" target="_blank">Divly</a>، استفاده کنید. Divly به شما کمک می‌کند تا:<ol><li data-list="bullet">داده‌های خود را به راحتی از LBank وارد کنید</li><li data-list="bullet">درآمد و هزینه‌هایی که باید گزارش دهید را محاسبه کنید</li><li data-list="bullet">یک گزارش مالیاتی کامل با تمام آنچه برای ثبت اظهارنامه خود با Belastingdienst نیاز دارید، ایجاد کنید</li></ol> به این ترتیب، می‌توانید تمام تراکنش‌های خود را در یک مکان مدیریت کرده و در زمان گزارش مالیات بر رمز ارزهایی که در LBank معامله کرده‌اید، در زمان زیادی صرفه‌جویی کنید.

نحوه مالیات‌بندی رمزارزها در هلند: قوانین جعبه ۳، معافیت مالیاتی، بازده فرضی در مقابل بازده واقعی، مهلت‌های گزارش‌دهی، ریسک‌های عدم گزارش‌دهی، و نحوه پیگیری تراکنش‌های LBank برای ارائه اظهارنامه مالیاتی.

مالیات‌های کریپتو در هلند توضیح داده شد

/media/contribution/car12d76d28ce524d1997b50f287ea62da3/00s_0403085106106.stxt

چگونه یک کلاهبردار کریپتو را شناسایی کنیم؟

/media/contribution/car6b517213a1854f5e8a435eb6da3daeb5/q4q_0403091102706.stxt

یک نهنگ ۳۲٬۸۷۹ اتریوم (تقریباً ۶۹ میلیون دلار) از کراکن برداشت کرد: تغییر آرام به سمت خودنگهداری

/media/contribution/car832e7e2eaa8c4b838f483dc1d9f96003/0mo_0403090731742.stxt

چگونه تراکنش‌های کریپتو را به‌راحتی و ایمن دنبال کنیم

/media/contribution/car43446d2901a64eb49d97f5f509ce0115/43a_0403055136802.stxt

شناسایی دقیق نقطه «بازگشت» بازار! یادگیری اصلاح فیبوناچی برای یافتن موقعیت‌های طلایی خرید و فروش شما

/media/contribution/care730a226381a45a098827a8d57c9e2fd/fii_0330024447134.stxt

مالیات بر رمزارز در آفریقا در ۲۰۲۶: اشتباهات معامله‌گران در بازارهای نوظهور

/media/contribution/carb8b0146954c24b7a872d53bdf30d8eee/i02_0330024815700.stxt